AKİŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Katılım Finans İlkeleri Bilgi Formu

AKİŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Katılım Finans İlkeleri Bilgi Formu ) ÖZET BİLGİLER Sunum Para Birimi TL Verilerin Ait Olduğu Finansal Tablo Yılı / Dönemi 2022 / 6 Aylık Finansal Tablo Niteliği Konsolide 1) Şirket esas sözleşmesinde yer alan faaliyet alanları arasında Katılım Finans İlkelerine uygun olmayan faaliyet yer alıyor mu? HAYIR 2) Şirket esas sözleşmesinde Katılım Finans İlkelerine uygun olmayan imtiyaz bulunuyor mu? HAYIR 3) Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Gelirlerinin Oranı (%) * 100 3,55 4) Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Varlıklarının Tutarı (4E-4F) 542.828.276 5) Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Borçlarının Tutarı (5H-5I) 4.025.851.014 1) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Faaliyetlere İlişkin Esas Sözleşme Bilgileri EVET / HAYIR İLGİLİ ESAS SÖZLEŞME MADDESİNİN NUMARASI 1) Şirket esas sözleşmesinde Pay Senedi İhracı ve Alım-Satımı Standardı (Standart) madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi birinin yapılabileceği yazıyor mu? HAYIR 2) Şirket esas sözleşmesinde, faaliyetleri arasında Standart madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi biri olan şirketlere ortak olunabileceği yazıyor mu? HAYIR 3) Şirketin hakim ortak olarak %50'den fazlasına sahip olduğu bağlı ortaklıklarından (varsa) en az birisinin esas sözleşmesinde Standart madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi birinin yapılabileceği yazıyor mu? HAYIR 2) İmtiyazlı Pay ve İntifa Senedi Bilgileri EVET / HAYIR İLGİLİ ESAS SÖZLEŞME MADDESİNİN NUMARASI 1) Şirketin pay grupları arasında veya varsa intifa senetlerinde kar payı imtiyazı bulunuyor mu? HAYIR 2) Şirketin pay grupları arasında veya varsa intifa senetlerinde tasfiye payı imtiyazı bulunuyor mu? HAYIR 3) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Gelirler (A+B-C) A) HASILAT KALEMİNDE MUHASEBELEŞTİRİLMİŞ, KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLMAYAN FAALİYET GELİRLERİ KALEM ADI TUTAR TL 2022 / 6 Aylık Konsolide 1) Alkollü içki/gıda üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. 19.324.306 2) Domuz mamullerinin üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. 0 3) İçime yönelik tütün mamulleri üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. 336.377 4) Kumar ve kumar hükmündeki faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. 0 5) Katılım esaslı olanlar hariç finans sektörü faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. 575.695 6) Basın-yayın ve bu türden faaliyetlerin dağıtım ve pazarlama faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. 3.875.318 7) Otel işletmeciliği, turizm sektörü faaliyetleri, çeşitli eğlence ve organizasyon faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. 7.848.615 TOPLAM 31.960.311 B) KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLMAYAN FAALİYET GELİRİ, FAİZ VEYA TÜREV ARAÇ GELİRİ İÇERDİĞİ VARSAYILAN GELİRLER KALEM ADI TUTAR TL 2022 / 6 Aylık Konsolide 1) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 18.100.693 2) Finansman Gelirleri 185.720.503 3) Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı 0 4) Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 3.211.109.373 5) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 0 TOPLAM 3.414.930.569 C) KATILIM FİNANS İLKELERİNE AYKIRI FAALİYETLER, FAİZ VEYA TÜREV ARAÇ GELİRİ İÇERMEDİĞİ VARSAYILAN GELİRLER (Aşağıdaki kalemlerin sadece B Tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısımları yer almaktadır.) KALEM ADI TUTAR TL 2022 / 6 Aylık Konsolide 1) Fiyat farkı gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) 0 2) Kur farkı gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) 92.827.204 3) Vade farkı gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) 5.341.821 4) Kur Korumalı Katılım hesapları dahil katılım esaslı kıymetlerden ve fonlardan elde edilen gelirler 742.286 5) SGK prim gelirleri 0 6) Katılım bankalarından alınan promosyon gelirleri 0 7) Müşteri peşinatları irad kaydı (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) 0 8) Konusu kalmayan karşılıklar 2.163.225 9) Hizmet gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) 0 10) Kira ve bakım onarım gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) 172.067 11) Ardiye gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) 0 12) Tazminat ve gecikme ceza gelirleri 0 13) Sigorta hasar tazminat gelirleri 0 14) Dava gelirleri 0 15) Katılım Finans İlkelerine uygun faaliyet gösteren şirketlerden elde edilen temettü gelirleri 0 16) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer gelirlerin toplamı (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) 3.211.698.682 TOPLAM 3.312.945.285 Yukarıdaki 16 numaralı madde için açıklama Ağırlıklı olarak gayrimenkullerimizin gerçeğe uygun değer artışları ve satış karlarından, hurda satış karı, ticari alacal reeskont gelirlerinden oluşmaktadır. D) TOPLAM GELİRLER KALEM ADI TUTAR TL 2022 / 6 Aylık Konsolide 1) Hasılat 354.053.552 2) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 18.100.693 3) Finansman Gelirleri 185.720.503 4) Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 3.211.109.373 5) Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı 0 6) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 0 TOPLAM 3.768.984.121 4) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Varlıklar (E-F) E) FAİZ VEYA TÜREV ARAÇ İÇERDİĞİ VEYA KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLMADIĞI VARSAYILAN VARLIKLAR KALEM ADI TUTAR TL 2022 / 6 Aylık Konsolide 1) Nakit ve Nakit Benzerleri 498.427.672 2) Finansal Yatırımlar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı) 13.247.707 3) Türev Araçlar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı) 112.046.527 4) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı) 0 5) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 72.120.199 6) İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar 0 TOPLAM 695.842.105 F) YUKARIDAKİ E TABLOSUNDA SAYILAN MALİ TABLO KALEMLERİNDE MUHASEBELEŞTİRİLMİŞ VARLIKLAR ARASINDA, FAİZ VEYA TÜREV ARAÇ İÇERMEDİĞİ VEYA KATILIM FİNANS İLKELERİNE AYKIRI OLMADIĞI VARSAYILAN VARLIKLAR KALEM ADI TUTAR TL 2022 / 6 Aylık Konsolide 1) Çekler 0 2) Kasa 199.462 3) Vadesiz mevduat hesapları 68.909.461 4) Katılım esaslı yatırım araçlarındaki (kira sertifikası, sukuk, kur korumalı dahil katılım bankalarında tutulan hesaplar) tutarlar 11.784.707 5) Katılım Finans İlkelerine uygun faaliyet gösteren iştirakler ve bağlı ortaklıklardaki şirket payları 0 6) Kredi kartı alacakları 0 7) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer varlıkların toplamı (E tablosunda sayılan mali tablo kalemlerinde muhasebeleştirilmiş kısmı) 72.120.199 TOPLAM 153.013.829 Yukarıdaki 7 numaralı madde için açıklama Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlardan oluşmaktadır. Yurtdışı yatırımımızın özkaynak, dönem zararı ve kur farkının netidir. G) TOPLAM VARLIKLAR TUTARI (TL) KALEM ADI TUTAR TL 2022 / 6 Aylık Konsolide Toplam Varlıklar 11.238.022.283 5) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Borçlar (H-I) H) FAİZ VE TÜREV ARAÇ İÇERDİĞİ VARSAYILAN BORÇLAR KALEM ADI TUTAR TL 2022 / 6 Aylık Konsolide 1) Kısa Vadeli Borçlanmalar 389.672.075 2) Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 647.216.790 3) Uzun Vadeli Borçlanmalar 2.526.559.106 4) Türev Araçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı) 0 5) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı) 0 6) Diğer Borçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı) 685.736.244 TOPLAM 4.249.184.215 I) YUKARIDAKİ H TABLOSUNDASAYILAN MALİ TABLO KALEMLERİNDE MUHASEBELEŞTİRİLMİŞ BORÇLAR ARASINDA FAİZ VEYA TÜREV ARAÇ İÇERMEDİĞİ VARSAYILAN BORÇLAR KALEM ADI TUTAR TL 2022 / 6 Aylık Konsolide 1) Kiralama işlemlerinden borçlar (Kısa ve ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı) 0 2) Katılım bankalarından alınmış krediler 128.364.189 3) Kira sertifikası, sukuk vb. faizsiz finansal araçlarda yapılmış ihraçlar 0 4) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer borçların toplamı (H tablosunda sayılan mali tablo kalemlerinde muhasebeleştirilmiş kısmı) 94.969.012 TOPLAM 223.333.201 Yukarıdaki 4 numaralı madde için açıklama Ağırlıklı olarak ticari borçlar, kısa ve uzun vadeli karşılıklar ve ertelenmiş gelirlerden oluşmaktadır. http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1062930 BIST